【正文】
趙顧問今天開始了對財務部門進行需求調研。
"李經理，今天，我希望能夠具體瞭解一下你們財務部門的業務情況。"
一、應付帳款
"首先，我想瞭解一下應付帳款的情況。第一，我想問的是，你們應收帳款的會計期間是如何分期的？按自然月劃分嗎？"
"我們不是按自然月劃分的，我們現在規定是25號為截止日，也就是說，25號到月末進貨的應收帳款都要到下個月去，期末庫存金額等也是指25號的庫存金額。這主要是跟客戶關聯起來，因為我們的客戶截止日也是每月的25號左右，還有，在這五天的時間，我們方便對帳及進行一些稅務處理。"
"一旦會計期被關閉,是否仍會被打開,打開的批准程式及運作程式如何.會計期何時將被永久關閉？"
"一般誤差情況不是很大的話，我們不會在打開以前的會計期間，而是把誤差調整在下個會計期間。若一定要調上一個會計期間的帳的話，必須要我們老總同意，然後由我進行調帳。一般會把上一年的，即通過會計事務所審計後的帳設置為永久關閉。"
"誰負責開關會計期間？"
"現在是由我負責的。在新的系統裏，也要實現許可權控制，若誰都可以開關會計期間的話，那帳要亂套了。"
"在應付帳款中有多少種貨幣？採取的匯率是多少？"
"現在在應收帳款中，主要涉及兩種貨幣，一是RMB，它是本位幣，還有一種是美元。匯率我們是一年一調，每年年底，我們跟供應商都會簽定合同，按合同上的匯率來進行折算。"
"確定為應付帳款的條件是什麼？"
"一般要四張單據齊全，我們才會確定應付帳款，一是我們公司的採購單，二是供應商的送貨單，三是我們的收貨單，四是供應商的發票。每月對帳的時候，我們要求採購以上四份單據要一一對應，我們才入帳，若不對的話，退回採購進行核對，準確後我們再入帳。"
"如何處理供應商對付款狀況的查詢？"
"我們現在供應商是不能直接聯繫財務部門的，都是通過採購進行查詢。現在我們用的財務系統這方面報表不是很全。我現在希望在同一張報表裏，能夠實現這些資訊，如供應商名字，供應商應付帳款，供應商未付餘額以及相關的付款銀行等資訊。讓採購能夠自己從系統裏查找，而不需要我們查出來後，再告訴採購。"
"恩，這我會考慮，那李經理，你先跟採購商量一下，確定一個具體的報表格式後，給我，我看能否按你們的需求設計一份報表。"
"對供應商是否有付款控制？如最大付款額等？"
"現在暫時還沒有，不過以後估計會考慮。"
"供應商資訊具體是由誰維護的？"
"現在是由採購部門進行整理，然後給我們採購部，我們財務輸入我們的系統。這樣，就會重複，而且很容易導致我們跟採購部的資料不一致的情況。我們希望，上了ERP後，能由採購統一維護供應商的資料，這樣，能夠保證整個公司的供應商資料是統一的，不會存在多個版本，同時，也可以減少我們的工作量，不用派人重複輸供應商資訊。"
"發票是否需要跟採購單匹配？如何處理？"
"發票不一定要求跟採購單匹配，因為一張採購單有可能分多次收貨，但是，發票上的單價，必須跟採購單上的採購單價匹配，而數量必須與收貨單上的數量匹配。"
"有幾種採購稅率，記帳科目是否分開，採購價是否含稅？"
"採購稅率現在基本上只有兩種，一種是17%的增值稅，一種是不含稅的。"
"付款這一塊，你還有什麼需求嗎？"
"趙顧問，還有一個難點，就是關於折扣的問題。折扣我們現在比較複雜，有的供應商規定，我們一次下單滿一定金額的時候，可以享受折扣，有的是購買某個產品滿一定數量的時候有折扣。我想問一下，你們系統裏，對折扣這一塊，能夠控制到什麼程度？"
"根據折扣方式的不同，我們的ERP系統中，一般可以在客戶、產品、訂單頭、訂單欄設置折扣方式。
第一，在訂單級別上設計折扣
有的公司會提供這種類型的折扣：如一次性下單達到多少金額時，給你多少折扣。這時，就需要在訂單級別上設置折扣。這種情況下，一般都是針對銷售訂單的金額來算折扣的。
一般有兩種折扣方式，一是按百分比，訂單金額的百分比，二是固定的金額。
第二，在欄目上設置折扣
（1）按具體的產品類型，在產品裏可以關聯折扣方法，產品推銷的一種。
（2）產品的數量，若產品數量達到一定數量時，打折。
（3）產品的金額，按總的金額進行打折。
第三，還可以關聯到客戶
如交易額或者信用好的客戶，我們可以設置較高的折扣，反之，可以不設折扣或交底的折扣。
所以，基本上可以滿足你的需要。到時候，你可以給我具體的業務流程，每種情況都給我列舉一種，我可以幫你設置，如何實現。"
二、應收帳款
"那李經理，應付的我們暫時先到這，我們來繼續看看應收帳款的情況。"
"是否在應收發票中直接對運費進行管理？"
"運費我們現在通過管理費用來核算的，一般不開其他的單據。"
"客戶的付款方式有哪幾種？"
"我們現在主要是通過轉帳來實現的，要麼是貨到收款，要麼是預收款。剛才供應商那裏也有預付款的情況。我希望，你們系統裏能
夠很好的實現預收、預付這個流程。"
"我們系統裏有很健全的預收預付流程。還可以設定具體的比例和金額，如預付30%或者預付100%，還可以進行自動沖帳。這下次培訓的時候，我會給你們演示如何進行操作。"
"如果客戶有長週期，如跨會計期的分期付款,您如何界定銷售收入.是一次性確認銷售收入或跟隨每一次應收到期時間確認銷售收入?"
"我們一般是按每一次應收到期時間確認銷售收入。"
"發票同銷售定單和出貨單有什麼關係？"
"這簡單的說，發票上的單價來源於銷售定單，而發票上的出貨數量來源於出貨單。也就是說，系統裏，開出貨單的時候，若價格不允許改動的話，並且，出貨的單價是從銷售定單帶過去的話，那麼發票就可以直接跟出貨單一一對應。當然，發票要能夠自動生成，最好能夠跟現在的財稅系統結合起來，這樣的話，我們財務還可以減少不少的工作量。"
"這有很多公司也提出過這個需求，所以，我們現在為常用的稅務系統都留了介面，不過，具體的實現，還需要進行一些簡單的二次開發。"
"那麼，李經理，你現在對這一塊還有什麼想瞭解的？"
"現在我們在實際操作中，還遇到了一個麻煩的事情。"李經理想了想，"因為現在原材料市場價格不是很穩定，有些沒簽合同的供應商價格波動非常快，有時候，我們下採購定單的時候，採購單價還沒有確定，但是由於急需物料，我們就先下單，入庫，單價在開發票前，採購跟供應商再確定。這時候，就出現採購單的單價、入庫金額、發票金額不一致的情況。你看，系統裏可以實現嗎？"
"恩。"趙顧問想了一下，"我們系統裏有個暫估流程，可以參考一下，實現這個需求。暫估原來是指原材料已經到達我們倉庫，只是供應商發票末到，也有可能在路上，無法入賬，所以月底統計這部份有原材料做為暫估處理。下月初發票到了，再做紅字沖回，再以發票的金額入賬。這樣吧，這個需求我記下了，下次培訓的時候，給你具體演示一下。"
"恩，謝謝趙顧問，那就沒其他的問題了。謝謝。"
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